短期賃貸物件の税金の取り扱い方法

世界的に、バケーション レンタルへの投資は最新の流行です。 Google で人気のあるトピックの 1 つは、不労所得のために不動産に投資する方法です。 新規およびベテランの投資家は、アパートや短期賃貸投資などに投資する方法を探しています。

一部のバケーション レンタルは、VRBO、Airbnb などのプラットフォームに掲載されています。その他は、短期レンタルを自分で管理したり、プロパティ マネージャーを雇ったりします。 このタイプの賃貸不動産投資は、長期賃貸よりもキャッシュフローが高くなります。

しかし、これらの資産に対する税金は、適切に処理しないと、財政的な穴の底に陥る可能性があります。 税金を処理し、短期レンタルの税金の罠を回避するためのヒントを次に示します。

始めましょう。

短期賃貸料の基本要件

多くの人がAirbnbで自分の物件を短期レンタルとしてリストしていますが、税金に関してはそのカテゴリーに該当しないものもあります. 実際のところ、賃貸物件への投資は、賃貸する日数のために短期と呼ばれます。

14 日ルールは、プロパティがバケーション レンタル ホームか個人住宅かを決定します。 この規則は、税金の計算方法と税控除対象経費の数に影響します。

税務上の理由から、短期レンタルは、毎年 14 泊以上のレンタルが可能です。 14 週間未満の賃貸から生じた賃貸収入を報告する必要はありません。

ただし、15 日を超えて賃貸する場合、賃貸収入は控除の対象となります。 したがって、次のような特定のレンタル費用を差し引く必要があります。

• 住宅ローンの利息
• 維持費
• 保険料
• プロパティマネージャー。

控除額は、ゲストが別荘に滞在した日数によって異なります。 したがって、不動産の受動的収入を得るために賃貸物件を購入する場所を評価するときは、州、連邦、または国の所得税の責任を調査する必要があります。 短期賃貸税の控除は、賃貸収入の規模に制限されています。

休暇用不動産の税金を削減するための戦略

ほとんどの成功者は、賃貸物件投資の秘訣を知っています。 彼らは、それが生み出す高いキャッシュフローのために、最善かつ最もよく戦略化された短期賃貸投資に多額の投資をするように働いています。 稼働率が高いため、休暇用物件から莫大な不動産受動的収入を得ることができます。

このため、新規および経験豊富な投資家は、賃貸物件の購入のヒントや、短期賃貸戦略の購入を積極的に探しています。 実際、適切な STR 戦略があれば、Airbnb ホストとしての税金を減らすことができます。

ここでは、税金を削減することを目的として、年間を通じて税金を処理するためのさまざまな戦略を示します。

1.税制上のメリットを理解する

短期賃貸に投資すると、多くの税制上の優遇措置が得られます。 それらのほとんどは、長期賃貸物件を購入したときに得られるものよりも優れています。 短期賃貸に投資することで、そのような物件からの超過賃貸損失を使用して税金を相殺することができます。

税制優遇措置には次のようなものがあります。

• 賃貸物件の管理と維持に使用する控除可能な運営費
• 税控除対象の住宅ローンの利息
• 賃貸物件の減価償却控除により、消耗品の費用を回収できます
• キャピタルゲイン税の支払いを延期することができます
• あなたはFICA税を払っていません

合格基準はこちら

i. 短期レンタル活動に参加するために少なくとも 500 時間を使用します。

ii. 休暇施設に少なくとも 100 時間参加する場合は、他の人があなたよりも多くの時間を過ごすことがないようにしてください。

iii. ほぼすべての短期賃貸物件活動に参加し、他の人が費やす時間よりも自分の参加が優先されるようにします。

これらの活動には以下が含まれます。

• プロパティの管理
• マーケティング
• ゲストをおもてなしして、思い出に残る体験を提供する
• プロパティの補充
• クリーニング
• 修理・メンテナンス等

これらの資格基準のいずれかを満たした場合、現在の課税年度の純税損失を控除し、W-2 所得から税金を相殺する資格があります。

さらに、予約を取り扱うすべてのオンライン賃貸物件サイトに W-9 フォームを提出してください。 そうしないと、政府は年末まであなたの収入の多額を税金として留保することになります。

2.税額控除を増やす

通常、短期賃貸投資が生成するキャッシュ フローが多いほど、利益は高くなります。 しかし、注意を怠ると、税金が収入の大きな部分を占める可能性があります。 良いニュースは、税額控除を通じて数字を減らすことができるということです。

あなたの休暇用不動産のいくつかの税制優遇措置は次のとおりです。

• 手数料とサービス料
• 住宅ローンの利息
• マーケティングおよび広告費
• 事業関連の輸送費
• 財産保険
• 清掃用品とサービス
• 維持・修理費用
• 訴訟費用
• 家具
• ホームオフィス控除
• コストの分離
• 減価償却費
• 各種間接費

3.経費を追跡する

他の投資と同じように、短期レンタル費用を追跡します。 多様な不動産ポートフォリオまたは複数のバケーション レンタルがある場合は、各物件のすべての費用と収入を追跡します。

また、短期賃貸投資に関連する適格なホームオフィス、ビジネスの食事、交通費、および教育費を忘れずに追加してください。 実際、賃貸物件からの受動的収入に関連する税金を相殺するのに役立つすべての費用を把握することが重要です。

4.所得移転

収入をシフトすることで、受動的な不動産収入の節税効果を最大化できます。 たとえば、短期レンタルの販売、修理、維持、または清掃を手伝ってくれる家族や友人に支払う必要があります。

実際、彼らが行うことをサービス料金として扱う必要があります。 費用は税金を節約するのに役立ちますが、賃貸物件への投資を継続する動機になります。

5.減価償却費を最大限に活用する

バケーションレンタル物件に投資する前に、必要な初期費用が高いことを考慮する必要があります。 あなたの財産を目立たせるために、モダンな家具、最先端の備品、スマート家電に投資する必要があります.

だが。 ボーナス減価償却の資格を得るために、まったく新しいアイテムを購入する必要はありません。 代わりに、この税額控除の対象となる中古品を購入できます。

したがって、短期レンタルが湖や川の近くにある場合は、次のものを購入することを検討してください。

• カヤックギア
• ハイキングギア
• 折りたたみ椅子
• バドミントン用品
• インフレータブル、ボディボード
• バイク等

ゲストとして自分を想像し、バケーションレンタルで見つけたいものを提供してください. これらの基本的なアメニティは、ゲストをより楽しくし、良いレビュー、より高い収入、節税を得ることができます.

パーティングショット

賃貸物件への投資は、高収入を生み出す可能性を秘めています。 しかし、税制優遇措置を理解していないと、収入の大部分が税金の支払いに費やされる可能性があります。 税額控除は、課税所得の削減に役立ちます。

ありがたいことに、上記の 5 つの戦略は、短期の家賃税を処理し、多くの節約を得るのに役立ちます。 したがって、法的に許可されているすべての費用を追跡し、それらを使用して収入から税金を相殺します.